Trumpa santrauka

SPYL (State Street SPDR S&P 500 UCITS ETF (Acc), ISIN IE000XZSV718) – S&P 500 indekso fondas su 0,03 % metiniu mokesčiu. Jo akcijų klasė įsteigta 2023-10-31, o nuo 2026-02-19 fondas vadinasi „State Street SPDR S&P 500 UCITS ETF (Acc)“ (anksčiau – „SPDR S&P 500 UCITS ETF (Acc)“). Fondas fiziškai turi visas indekso akcijas ir yra kaupiamasis, todėl dera su investicinės sąskaitos režimu (State Street faktų lapas).

Kada svarstomas. Kai pasirinkta S&P 500 (JAV) pozicija ir svarbus mažas metinis mokestis – ypač didelėms ir ilgai laikomoms pozicijoms, kuriose 0,04 procentinio punkto skirtumas su CSPX ar VUAA per dešimtmečius sumuojasi.

Kada svarstomos alternatyvos. Jei norima pasaulio rinkos – VWCE arba išsivysčiusių rinkų IWDA. Jei svarbus kriterijus – ilgesnė fondo istorija ir didesnis fondas, tą patį indeksą seka CSPX (nuo 2010 m., akcijų klasė 154 477 mln. USD).

TER poveikis 100 000 EUR investicijai per 30 metų Galutinės vertės skirtumas, palyginti su fondu be mokesčio: 100 000 × [1,07^n − (1,07 − TER/100)^n]. Hipotetinė 7 % bruto grąža nėra prognozė; neįtraukti GPM, kainų skirtumas, sekimo skirtumas ir valiutų svyravimai
0k EUR 107k EUR 215k EUR 5 m.10 m.15 m.20 m.25 m.30 m. SPYL 0,03% CSPX 0,07% Aktyvus fondas 1,00%
  • SPYL 0,03% 6 377 EUR
  • CSPX 0,07% 14 799 EUR
  • Aktyvus fondas 1,00% 186 876 EUR

Apie mūsų balą (9,3 / 10). Vertiname pagal viešą ETF metodiką: TER, fondo dydis ir likvidumas, indekso aprėptis, prieinamumas per Lietuvoje naudojamus brokerius, IS režimo suderinamumas. SPYL gauna aukščiausią įvertinimą už TER (0,03 % – mažiausias mūsų sąraše) ir pilną įvertinimą už IS suderinamumą (kaupiamasis UCITS, Airija). Balą iki 9,3 (žemiau nei CSPX 9,5) riboja fondo dydis ir istorija – akcijų klasė 19 179 mln. USD ir veikla nuo 2023 m., palyginti su CSPX 154 477 mln. USD ir veikla nuo 2010 m. Aprėptis identiška CSPX (tik JAV). Tai redakcinis vertinimas konkrečiam fondui, ne investavimo rekomendacija.

Kas yra SPYL ir kuo jis išsiskiria

SPYL seka tą patį S&P 500 indeksą kaip CSPX ir VUAA – tas pats akcijų krepšelis ir ta pati indekso metodika. Fondo lygmeniu skiriasi mokestis, emitentas, dydis ir istorijos trukmė.

Sekimo skirtumas. Pagal State Street faktų lapą fondo grąža po mokesčių 2024 m. buvo 0,22 procentinio punkto, 2025 m. – 0,17 procentinio punkto didesnė nei S&P 500 grynosios grąžos indekso (Net Total Return); nuo įsteigimo iki 2026-09-30 – vidutiniškai 0,19 procentinio punkto per metus. Toks teigiamas skirtumas S&P 500 fondams įprastas, nes indekso grynosios grąžos versija skaičiuojama atskaičius didesnį JAV dividendų mokestį, nei faktiškai moka Airijoje registruotas fondas. Praeities rezultatai negarantuoja ateities.

SPYL, CSPX ir VUAA – palyginimas

AspektasSPYLCSPXVUAA
EmitentasState Street (SPDR)iShares (BlackRock)Vanguard
ISINIE000XZSV718IE00B5BMR087IE00BFMXXD54
Metinis mokestis0,03 %0,07 %0,07 %
Akcijų klasės turtas (2026-09-30)19 179 mln. USD154 477 mln. USD36 337 mln. USD
Veikia nuo2023 m.2010 m.2019 m.
TipasKaupiamasisKaupiamasisKaupiamasis

Šaltiniai: State Street, iShares ir Vanguard faktų lapai (2026-09-30).

Skirtumas praktikoje: SPYL metinis mokestis mažiausias, CSPX – didžiausias ir seniausiai veikiantis, VUAA – tarp jų pagal dydį. Indeksas ir portfelis sutampa, todėl praktinį skirtumą dažnai lemia ir brokerio siūloma kotiruotė bei pavedimo kaina. Išsamiau – SPYL ir VUAA bei CSPX ir SPYL palyginimai.

Kaštai perkant per brokerį

Bendrus kaštus sudaro metinis mokestis (0,03 %, išskaičiuojamas iš fondo turto), pirkimo ir pardavimo kainų skirtumas (tikrinkite pavedimo peržiūroje), galimas valiutos keitimas (jei perkate USD kotiruotę iš EUR lėšų) ir brokerio pavedimo komisinis:

  • Trading 212 – 0 EUR pavedimo komisinis.
  • Interactive Brokers – 0,05 %, mažiausiai 1,25 EUR už pavedimą Xetra biržoje; valiutos keitimas – 0,002 % sumos.
  • Freedom24 – Smart planas: 2 EUR + 0,02 EUR už vienetą; All inclusive planas: 0,5 % + 1,20 EUR + 0,012 EUR už vienetą (dedamosios sumuojamos).

Mažoms sumoms brokerio komisinis ir valiutos keitimas dažnai reikšmingesni nei 0,04 procentinio punkto metinio mokesčio skirtumas su CSPX; ilgam laikotarpiui ir didelėms sumoms mokesčio skirtumas išryškėja. Savo pavedimo kainą galima apskaičiuoti brokerio kainos skaičiuokle.

SPYL Lietuvoje – mokesčių praktika

SPYL su investicinės sąskaitos režimu:

  1. Įsigijimas – IS sąskaitoje per pasirinktą brokerį.
  2. Dividendai – investuotojui neišmokami; vidiniai dividendai reinvestuojami fondo viduje (kaupiamasis).
  3. Pardavimas IS viduje – mokestis neatsiranda, kol lėšos neišmokamos iš IS.
  4. Išmoka iš IS – 2026 m. išmokos daliai, viršijančiai likusį įnašų likutį, taikomas 15 % GPM, nepriklausomai nuo metinės išmokos sumos.

Ne per IS pardavimo pelnas deklaruojamas ir apmokestinamas pagal įprastas taisykles – žr. ETF mokesčių gidą.

Pastaba. SPYL, kaip ir CSPX ar VUAA, gaunamiems JAV dividendams moka 15 % mokestį pagal Airijos ir JAV sutartį (be sutarties – 30 %). Tai jau atsispindi fondo grąžoje – investuotojui papildomai deklaruoti nereikia.

Apibendrinimas

SPYL – S&P 500 UCITS fondas su mažiausiu iš mūsų apžvelgtų fondų metiniu mokesčiu (0,03 %). Jis kaupiamasis, fiziškai turi visas indekso akcijas ir redakcijos peržiūros metu buvo prieinamas per Trading 212, Interactive Brokers ir Freedom24. Palyginti su CSPX, jo istorija trumpesnė (nuo 2023 m.), o fondas mažesnis. Pasaulinei aprėpčiai reikėtų pasaulinio fondo, pvz., VWCE ar IWDA. Tai bendro pobūdžio palyginimas, ne individuali investavimo rekomendacija.